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境外汇款加拿大购买保险的几点注意事项


  随着越来越多的国家和地区参与签署CRS《金融账户涉税信息自动交换多边主管当局间协议》,在第三国拥有的金融账户和资产都将无处遁形,将可能被本国(自己的税收居民国)监管部门一一掌握。因此,在自己的税收居民国之外拥有海外资产的人士,可能需要根据金融信息交换协议和不同国家的税务规定状况等有所变化调整。我们最近就遇到有客户需要将境外公司的资金转到加拿大购买人寿保险的情况。这里根据我们处理时的过程与经验对转款时的一些注意事项作简要说明。由于各人各公司的具体情况不同,以下讨论仅供参考,针对个人情况的具体建议,请咨询您的经纪人或向我们询问。

  一般而言,境外公司转款到加拿大需要满足以下几个条件:

  一、资金可以是来自除中国大陆以外任何国家或地区的金融机构。

  二、被保人应该是公司的持有人, 或股东, 或关键员工(Key person)。

  三、如果被保人没有加拿大身份,又不居住在加拿大, 可以在加拿大注册一个公司, 并且让被保人是该公司的持有人, 或股东, 或关键员工。

  四、可一次性汇入保单所需的全部供款,然后设立如十年年金计划在十年内供断保单所需供款。由于加拿大税务局对保单每年供款上限的限制,不可以一次性供给保单所需要的全部保费。

  五、保单可抵押给加拿大各大银行从各大银行贷款在加拿大从事各项投资, 贷款利息可免税。

  以上只是针对一般情况的简要说明。若需要针对您具体情况的专业建议,可联系咨询我们。



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